養(yǎng)老金三兄弟湊齊,個人養(yǎng)老金制度,它來了

作為養(yǎng)老保障三兄弟（三大支柱）之一的個人養(yǎng)老金，近日有了新進展。

4月21日，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》發(fā)布，這意味著個人養(yǎng)老金制度已經(jīng)成形，有望很快在制度層面，拓寬老百姓的養(yǎng)老保障渠道。

什么是個人養(yǎng)老金制度？

簡單講，就是個人通過指定機構(gòu)建立專款專用的個人養(yǎng)老金賬戶，并自主選擇合適的養(yǎng)老理財產(chǎn)品，積累養(yǎng)老金，在達(dá)到領(lǐng)取條件后領(lǐng)取養(yǎng)老金。

那么，個人養(yǎng)老金跟社保養(yǎng)老金，有什么區(qū)別呢？

一、個人養(yǎng)老金跟社保養(yǎng)老金的異同。

個人養(yǎng)老金跟社保養(yǎng)老金有不少相似之處。例如，它們都是養(yǎng)老金，都要求達(dá)到法定退休年齡才能開始領(lǐng)取，而且個人養(yǎng)老金賬戶中的資產(chǎn)和社保養(yǎng)老金的個人賬戶資產(chǎn)，都可以繼承。

但兩者也有很大的不同。

1.最低繳費年限不同。

社保養(yǎng)老金要求累計繳費年限不低于15年，但個人養(yǎng)老金沒有設(shè)定最低的繳費年限。

2.賬戶設(shè)定不同。

社保養(yǎng)老金分為統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶，單位繳費計入統(tǒng)籌賬戶，個人繳費計入個人賬戶（靈活就業(yè)人員繳納的社保養(yǎng)老保險保費60%計入統(tǒng)籌賬戶，40%計入個人賬戶）。統(tǒng)籌賬戶是按照相應(yīng)規(guī)則，統(tǒng)一發(fā)放，并不屬于個人，而是共同所有。個人賬戶則是屬于個人的。

個人養(yǎng)老金制度，沒有統(tǒng)籌賬戶，所有資金全部屬于個人所有。

3.強制性不同。

社保養(yǎng)老金，是強制繳納的。但是，個人養(yǎng)老金完全是自愿的，沒有任何強制性。

4.風(fēng)險不同。

社保養(yǎng)老金不需要咱們親自打理，只管退休后領(lǐng)錢就行了，相當(dāng)于是由政府兜底了。

但是個人養(yǎng)老金制度中，完全是自擔(dān)風(fēng)險。賬戶資金可以靈活選擇投資于符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品，但投資風(fēng)險由個人承擔(dān)。

看到這里，是不是感覺個人養(yǎng)老金跟咱們自己理財很像呢？

確實挺像的，但是個人養(yǎng)老金制度跟個人理財并非一回事，兩者也有很大的區(qū)別。

二、個人養(yǎng)老金制度和個人理財?shù)膮^(qū)別。

1.參與對象不同。

個人養(yǎng)老金制度，是針對參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者開展的。

個人理財則不限群體，不受社保限制，只要你有理財需求，有理財資金，就可以自愿參與。

2.資金限額不同。

個人養(yǎng)老金制度，按照《意見》中的標(biāo)準(zhǔn)，每年繳費上限僅為1.2萬元。

個人理財，理論上是沒有上限的。

3.領(lǐng)取方式不同。

個人養(yǎng)老金制度，賬戶是封閉式運營管理，只有達(dá)到規(guī)定的領(lǐng)取條件后，才能領(lǐng)取，是專款專用的養(yǎng)老資金。

個人理財，則更加靈活，存取更加自由。

4.稅收優(yōu)惠不同。

個人養(yǎng)老金制度，在《意見》中雖然沒有具體的稅收優(yōu)惠細(xì)則，但是已經(jīng)明確是有稅收優(yōu)惠的。

個人理財，在稅收優(yōu)惠方面則視具體的金融理財產(chǎn)品而定。

三、綜述。

近些年，隨著社會老齡化不斷加劇，作為養(yǎng)老第一支柱的社保養(yǎng)老金，越來越無法滿足養(yǎng)老需求。作為養(yǎng)老第二支柱的企業(yè)年金或職業(yè)年金，雖然也在不斷發(fā)展，但是目前的覆蓋面仍然非常有限（根據(jù)《2021年度全國企業(yè)年金基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要》，截至2021年底，共11.75萬家企業(yè)的2875萬職工參加了企業(yè)年金制度）。

所以，個人養(yǎng)老金制度作為養(yǎng)老第三支柱，可以讓老百姓自己掌握更多的主動權(quán)，積極主動為自己積累養(yǎng)老資金，是非常好的模式。

初期可能面臨限額偏低，稅收優(yōu)惠吸引力不足，風(fēng)險自擔(dān)影響參與度等問題，但是隨著各方面配套制度不斷完善，相信個人養(yǎng)老金制度將會在我們的養(yǎng)老保障中，占據(jù)非常重要的地位。